雇主应该知道的关于工资预提的一切

通过Simone Johnson.
betway必威官方网站 作家
|更新
2020年7月07
图像信用:Megaflopp / Getty Images

了解什么是工资预提,它对你的小企业的工资流程意味着什么。

  • W-4是你的员工填写的一份国内税收服务表格,让你知道从他们的工资中扣多少税。
  • 你还必须每季度填写941表格来报告你的工资税。
  • 对于Medicare,税率为1.45%的工资。Medicare工资率也有0.9%超过20万美元。

管理公司的薪资扣缴是一个法律义务,要求您协助您的员工向政府支付一部分税收的税收。作为雇主,您可以通过阻止您的员工工资的百分比来完成此操作,然后您可以使用联邦,州和地方税。

借助W-4表格和工资扣桌等工具,您可以弄清楚汇款多少。很多进入管理薪水税,并做错事会导致罚款和费用 - 这是哪些小企业尤其可以做。

请记住W-4形式收到了2019年重新设计.新草案提供了一个更简单的应用程序模板,具有更准确的系统,以最大限度地减少工资单处理器和雇主的工作。

你公司的工资预扣税和补偿员工一样是你业务的一部分,所以了解管理工资预扣税的细节是很重要的。以下是你作为一个小企业主应该知道的一切。

编者按:正在为你的企业寻找合适的在线工资服务?填写以下问卷,让我们的供应商合作伙伴联系您的需求。

什么是薪水扣缴?

为了正确处理你的工资预提,雇主和雇员必须合作。工资预提税是从员工工资中扣除的。作为雇主,你被法律强制扣留他们的部分收入,给政府。

你的工作是计算每个员工的工资,以及根据工资返还多少税款W-4形式他们在开始工作时填写。W-4是你的员工填写的一份美国国税局(IRS)表格,让你知道从他们的工资中扣多少税。

新的W-4表有什么新的吗?

美国国税局公布了2019年新款W-4.这个表格仍然是用来处理扣除的,但有一些变化。

员工有不同的文件状态选择,如果你已经改变了家属,工作或文件状态,有更多的选择。你可以选择单身或已婚。“津贴总数”部分,包括关于你的赡养人和收入的问题,已经被删除。表格现在有一个可选的部分(“第四步”)用于调整,比如抵押贷款的扣减。无论如何,雇主需要能够支持旧的和新的形式,Jason Averbook说浮牛是一家数字转型公司。(看看这些工资单服务选项以帮助您的工资处理运行更顺利。

你应该了解什么税?

了解税收是工资预提过程的一个重要部分,这就是为什么知道哪些税是你必须支付的重要原因。同样重要的是,不要回避它们,Al Wagner,创始人兼首席执行官TruPayroll

“小企业通常做的第一件事就是不把钱汇到国税局,”瓦格纳告诉business.com。betway必威官方网站“只要确保你向国税局付款就行了。如果小企业不这样做,他们就会扰乱现金流,他们要为此负责。设置自动支付将帮助你尽快支付税款。”

联邦所得税预扣

联邦所得税金额由员工的W-4决定,员工可以随时更改W-4。这些钱被记入员工全年必须缴纳的所得税中。

联邦保险捐税法税收

联邦保险税是指雇主和雇员都必须缴纳的联邦保险贡献税。雇主从雇员的工资中扣除他们的份额,然后支付另一半到期金额。FICA税是税前扣除,也被称为社会保障和医疗保险税。

州和地方税收

除了居住在阿拉斯加、佛罗里达、内华达、南达科他州、德克萨斯州、华盛顿州和怀俄明州的员工外,他们必须缴纳州所得税。一些员工还必须支付当地所得税,这取决于他们所在的城市、学区或县。

额外的工资扣除

员工也可以报名参加可选扣除,例如与膳食或制服等职位相关的费用。他们可以为他们的401(k)或退休计划和生命或健康保险费扣留金钱。一些扣除,如儿童支持装饰,不征税。

记住,不支付这些费用可能会被罚款。Averbook说,外包工作可能最符合你的利益。

“与401(k)或健康扣除的不当扣除有关的法律问题,”他说。“取决于公司的大小,它可能更复杂。应用程序采购已成为保护企业主的方法。他们保护您的业务并确保无缝完成操作,以便您可以专注于您的公司。”

如何计算预扣税

如果员工在其W-4的步骤2上检查复选框,那么您将使用两种方法中的一个来确定他们将支付的联邦预扣税的数量。IRS公开15-T联邦所得税扣缴方法.第二步适用于从事多种工作或已婚且配偶工作的员工。

鼓励员工只完成其中一项工作的步骤3和步骤4(b)。这份工作的薪水是最高的,这更可取。把这些步骤空着做其他工作。

作为雇主,你可以用两种方法中的一种来计算检查第二步W-4的雇员的联邦预扣税:百分比法和工资等级法。因此,员工将经历更高的预提。

百分比的方法

从2020年开始,你可以对W-4表格使用百分比法,也可以对早年和以后的表格使用百分比法。这种方法适用于任何数额的工资。如果使用2019年或之前的W-4,员工可以申请的预提补贴数量没有限制。

IRS提供了表格来帮助你计算正确的预提金额。使用自动工资表系统和手动工资表系统的雇主有不同的表。

工资支架方法

工资支架方法使用员工的调整后的工资金额以及归档状态,以确定他们需要支付的联邦扣缴税额。手动和自动薪资系统有IRS表。

对于2019年的W-4或更早的员工,还有一个单独的表格。然而,工资等级法只适用于年薪在10万美元左右的人。如果你有一个员工的工资超过了这个数字,你应该使用百分比法。

你如何管理工资预提?

一旦你计算出了需要从你雇员的工资中扣缴的联邦所得税和联邦ica的税款数额,你需要确定你的企业需要支付多少联邦ica税款。要想知道从员工工资中扣多少钱,你的员工需要填写他们的w -4表格。鼓励他们使用IRS预扣税估算器帮助他们正确填写表格。

在你计算出要存多少钱之后,你需要根据你的工资数额向国税局支付费用。可以按月或半周付款。你也必须填写表格941.,雇主的季度纳税申报单,每季度报告你的工资税。它告知美国国税局从雇员工资中扣除的就业税以及应向美国国税局缴纳的税款。您的存款时间表是基于您在表格941上报告的总纳税义务。

请记住,还有一些失业税不是从雇员身上扣缴的,而是从雇主身上扣缴的。除非你的公司在新泽西、宾夕法尼亚或阿拉斯加,否则你要为你的公司支付失业税。

什么是薪资扣缴陈述?

工资预提表通常与W-2相关联,因为它总结了员工一年的预提。它向员工或税务局通报从员工工资中扣缴的税款。它附在员工的薪水单上。

薪水中取出的联邦税收的百分比是多少?

作为雇主,了解应该从员工工资中扣除多少是很重要的。2019年的社会保障税率为前13.29万美元工资的6.2%。就医疗保险而言,前20万美元工资的税率为1.45%。对于20万美元以上的工资,还有0.9%的额外税率。2020年的医疗保险也适用同样的税率。就2020年的社会保障税率而言,前13.77万美元工资的比例为6.2%。

2019年和2020年联邦工资预提表

工资预提表帮助你计算出你的员工应该保留多少薪水。跟上潮流是很重要的f因为它们每年都在变化。有时还会根据公司的地理位置包括州所得税。

工资税税率表如下国税局1036号通知对于2019年支付的工资。每所依赖的扣除为4,200美元。

最大的收益
社会保险税 132900美元 雇员6.2%,雇主6.2%
Medicare.

无限的

超过200000美元

员工和雇主1.45%

每一历年超过$200,000的部分,增加0.9%;员工只有

表格数据由HalfPriceSoft.com

工资税税率表如下IRS公开15-T,包括联邦扣留2020年。

最大的收益
社会保险税 137700美元 雇员6.2%,雇主6.2%
Medicare. 无限的

超过200,000美元(已婚夫妇共同提交250,000美元)

员工和雇主1.45%

每一历年超过$200,000的部分,增加0.9%;员工只有

表格数据由HalfPriceSoft.com

理解这些图表是计算联邦预扣税的一半。首先,你必须将应纳税的工资总额乘以每年的支付期限。支付周期指的是你支付的频率,可以是每周、双周、双月、每月或每年。

一旦你有了你的年薪,减去当年的津贴价值。用上面的表格算出你的年税。然后将税额除以每年的纳税期数。这将给你在每个支付期间应该扣除的联邦税款的数量。

2019年和2020年的预提免税额是多少?

2019年度扣缴津贴为4,200美元,据通知1036.扣缴津贴金额为每周80.80美元,每两周161.50美元,175美元,1,050美元,每季度为1,050美元和2,100美元。

根据新的W-4法案,2020年预提补贴已被取消。你不能要求个人豁免或抚养权豁免。在过去,预提补贴取决于个人豁免,但从2020年1月1日起,员工不能申领补贴,因为他们不再属于W-4。

新员工将在2020年收到他们的第一次支票需要使用新的W-4,因此请记住为您的新员工提供新的表格。如果您的员工更改其扣缴,他们需要填写2020年。

Simone R. Johnson出生并在纽约市中心。她于2017年毕业于罗切斯特大学,在英语媒体和通信和电影媒体生产中的双重程度。在加入商业新闻每日和Business.com作为全职员工作家之前,她一直是几名纽约出版物的记者。betway必威官方网站当她没有写作时,她喜欢社区丰富项目,这些项目为弱势群体提供服务,并重读betway必威游戏了她最喜欢的小说。
喜欢这篇文章吗?注册更多精彩内容。加入我们的社区betway必威游戏已经是会员?登入。